Отправим материал Вам на почту

Получите скидку на СБИС до 50%! Закажите бесплатную демонстрацию.

Попробовать бесплатно

До 25 июля всем налогоплательщикам и страхователям необходимо заполнить не только хорошо знакомые отчеты (декларации по НДС, прибыли и проч.), но и новые — форму ЕФС-1 и уведомления об исчисленных суммах налогов. 

Декларация по НДС

Декларацию по НДС необходимо сдать организациям (ИП), которые являются налогоплательщиками НДС и не имеют освобождения от соответствующих обязанностей. Декларацию за II квартал 2023 года требуется подать не позже 25 июля.

Также требуется отчитаться:

  • налоговым агентам по НДС (включая тех, кто арендует имущество у органов власти);

  • неплательщикам НДС (например, перешедшим на «упрощенку» или ПСН), а также освобожденным от уплаты этого налога, если они выставили счет-фактуру с выделенной суммой налога.

Для основного большинства организаций и предпринимателей предусмотрен только один обязательный способ сдачи — в электронном виде по ТКС (п. 5 ст. 174 НК РФ).

При заполнении декларации НДС учтите изменения с 2023 года

Как заполнить декларацию в СБИС

  1. Выбирается любой из 3 способов создания декларации НДС:

    • в разделе "Учет/Отчетность"

    • в календаре бухгалтера

    • из расчета НДС.

  2. Проверка (в случае необходимости – исправление) данных

  3. Сверка счетов-фактур с контрагентами.

  4. Проверка отчета. Если после создания декларации данные учета были изменены, то нужно обновить отчет. Для этого нужно последовательно выбрать две команды: сначала команду "Заполнить по данным/Бухгалтерского учета", затем - "Пересчитать".

  5. Отправка отчета в ФНС.

Требуется помощь в заполнении декларации по НДС? Воспользуйтесь услугами по заполнению и сдачи отчетности в СБИС!

Декларация по налогу на прибыль

Юридические лица на основной системе налогообложения должны сдать декларацию по налогу на прибыль за полугодие 2023 года до 25 июля. Налогоплательщики, которые платят авансы исходя из фактической прибыли, в этот же период должны отчитаться за июнь 2023 года. Бланк декларации и электронный формат утверждены приказом ФНС от 23.09.19 № ММВ-7-3/475@. Что поменялось в декларации: ключевые изменения.

Заполнение декларации по налогу на прибыль в СБИС.

Шаг 1.

В зависимости от конфигурации системы откройте раздел «Отчетность/Налоговая/Отчеты» или «Учет/Отчетность/Налоговая/Отчеты». Далее нужно нажать «+ Создать» и выбрать форму «НД по прибыли».

image1.png

Шаг 2.

Затем нужно выбрать данные, на основе которых будет формироваться декларация.

image3.png

Шаг 3.

На титульном листе проверьте корректность выбранной налоговой инспекции и код в строке «Место нахождения (учета)».

image2.png

Шаг 4.

Заполните недостающие данные, если отчет сформирован по данным предыдущего периода. Отчет, сформированный по данным учета, заполнится полностью.

Затем переходите к проверке.

Если создали пустой отчет, то заполните обязательные разделы в следующем порядке:

  • приложения № 1 и № 2 к листу 02,

  • приложение № 5 к листу 02 – если есть обособленные подразделения,

  • лист 02,

  • подраздел 1.1 раздела 1.

Шаг 5.

Нажмите «Проверить». Если ошибок нет, кликните «К отправке». Отчет считается принятым, когда инспекция отправит ответное извещение.

Если вам нужна помощь в подготовке декларации – наши сотрудники готовы подключиться к решению этой задачи. Услуга по подготовке и сдаче отчетности доступна как для отдельных отчетов, так и для всего массива отчетности.

Расчет страховых взносов

Расчет по страховым взносам за полугодие 2023 года необходимо сдать также не позднее 25 июля. Форма и формат утверждены приказом ФНС от 29.09.22 № ЕД-7-11/878@. 

Формат сдачи РСВ зависит от численности физических лиц, получивших выплаты в январе — июне (п. 10 ст. 431 НК РФ):

  • 11 и более — строго по интернету;

  • 10 и менее — по ТКС или на бумаге (на усмотрение страхователя).

Если в отчетном периоде деятельность не велась и выплат в пользу физлиц не было, нужно сдать нулевой расчет.

Как обнаружить и быстро устранить все несоответствия в данных о сотрудниках и сдать отчет о страховых взносах с первого раза? Читайте здесь>>

Обратите внимание! По закону страхователи обязаны ежемесячно сдавать в ФНС персонифицированные сведения о физлицах. Но налоговая служба разрешила не оформлять сведения за последний месяц расчетного (отчетного) периода (письмо от 28.03.23 № БС-4-11/3700@). Поэтому сдавать персонифицированные сведения за июнь 2023 года не нужно.

Чтобы проверить, правильно ли заполнен расчет по взносам, используйте СБИС Сверку.

Расчет 6-НДФЛ

6-НДФЛ за первое полугодие 2023 года необходимо подать также не позднее 25 июля (форма и формат утв. приказом ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@. 

Обратите внимание! В разделе 1 расчета нужно отразить суммы НДФЛ, котрорые были удержаны в период с 1 января по 22 июня включительно. Если указать суммы налога, удержанные до 30 июня, отчет будет содержать ошибку (6-НДФЛ в 2023 году: что поменялось в отчетности?).

Способ сдачи 6-НДФЛ зависит от численности физлиц, получивших доходы в январе — июне (п. 2 ст. 230 НК РФ):

  • 11 и более — строго в электронном виде по ТКС;

  • 10 и менее — допустимо отчитаться на бумаге.

Скачать актуальную форму 6-НДФЛ можно по ссылке>>.

Раздел 2 формы ЕФС-1 (аналог 4-ФСС)

Отчет за полугодие 2023 года по взносам «на травматизм» необходимо сдать в СФР не позднее 25 июля. Следует заполнить титульный лист и раздел 2 бланка ЕФС-1 (утв. постановлением правления ПФР от 31.10.22 № 245п; см Шпаргалка по отчету ЕФС-1: как заполнить, когда сдавать).

Обратите внимание! Действует правило: если численность застрахованных лиц (включая работающих по договорам ГПХ) составляет 11 и более человек, ЕФС-1 сдается строго по ТКС. В остальных случаях можно отчитаться в бумажном виде (п. 2 ст. 8 Федерального закона от 01.04.96 № 27-ФЗ). Это относится, в числе прочего, к разделу 2 указанной формы.

Уведомления об исчисленных суммах налогов

Уведомления подают налогоплательщики, которые перечисляют налоги и взносы посредством единого налогового платежа (ЕНП). Сдать уведомление нужно в двух случаях. Во-первых, если срок уплаты налога (авансового платежа, взносов, сбора) наступает раньше, чем срок сдачи отчетности. Во-вторых, если отчетность вообще не предусмотрена (п. 9 ст. 58 НК РФ).

25 июля – срок подачи следующих уведомлений:

  • по единому налогу при УСН;

  • по имущественным налогам (транспортному, земельному, на имущество организаций) там, где введены отчетные периоды;

  • по НДФЛ;

  • по единому сельхозналогу.

Форма уведомления утверждена приказом ФНС от 02.11.22 № ЕД-7-8/1047@. Сдать уведомление на бумаге можно только в том случае, если налогоплательщик вправе отчитываться по налогам (взносам) на бумажном носителе. О всех тонкостях новой формы отчетности и подачи уведомлений с 2023 года читайте в нашей статье.

Отчет о прослеживаемости товаров

Отчитаться обязаны компании и ИП, которые во II квартале 2023 года совершали операции с товарами, подлежащими прослеживаемости. Форма отчета утверждена приказом ФНС от 08.07.21 № ЕД-7-15/645@.

Тех, кто допустил нарушения в сфере прослеживаемости (в том числе при оформлении отчета), начнут штрафовать не ранее 2024 года. Уже сейчас стоит разобраться с типичными ошибками в отчетности по прослеживаемым товарам.

Отчетность по прослеживаемым товарам нужно сдать в электронном виде через интернет, отчет на бумаге нельзя. Поможем настроить корректный обмен электронными счетами-фактурами и сдавать новый отчет об операциях с прослеживаемыми товарами под ключ. Подробнее>>

Нужна помощь в подготовке и сдаче отчетности? Наши сотрудники готовы подключиться к решению этой задачи:

Оставьте заявку и получите бесплатную консультацию уже сегодня!

Видео по теме

150 000

Клиентов на постоянной поддержке

40

Офисов по всей России и продолжаем расширяться

15 лет

Мы успешно работаем в сфере электронных решений

24/7

Всегда на связи с клиентами группа Техподдержки

Написать директору

Отзывы и предложения для повышения качества нашей работы

Долгов

«Наша цель – решить все Ваши текущие задачи и создать новые возможности для Вашего успешного развития. Сделать это качественно и профессионально. Ваши предложения и пожелания – ключ к этому. Буду рад обратной связи по работе как подразделений, так и отдельных сотрудников.»

Антон Долгов

Руководитель компании

Заказать звонок

Новым клиентам скидка 50% на программы СБИС.