Как сдавать отчетность – через ФНС или СБИС?

По данным налоговой службы, уже около 95% юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сдают отчетность в электронной форме. Этот показатель высок даже в сегменте маленьких компаний с численностью работников до 10 человек: 8 из 10 таких организаций и ИП сдают отчетность в электронном виде. Как передать электронные данные в ФНС – через оператора электронного документооборота или через специально разработанные ФНС электронные сервисы? В чем особенность каждого из перечисленных способов отправки данных? Подробности в нашей статье.

В мае 2023 года ФНС опубликовала данные о проникновении электронного способа передачи данных в налоговую службу по итогам 2022 года. Более 94% юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предпочли электронную форму сдачи отчетности. Среди налогоплательщиков с числом работников больше 10 человек этот показатель составил около 99%, а среди компаний с числом работников меньше 10-ти проникновение электронной отчетности составило 80%.

4 главных преимущества электронной отчетности (по версии ФНС):

• нет необходимости обращаться в налоговый орган, 

• возможность отправки в режиме 24/7, 

• автоматическая проверка правильности заполнения реквизитов и, как следствие, сокращение ошибок, 

• сохранность документации - электронная отчетность никогда не потеряется.

Налогоплательщики имеют возможность выбрать способ передачи налоговой отчетности.  

Первый способ – воспользоваться услугами оператора электронного документооборота, через программное решение которого осуществляется подготовка и отправка отчетности в надзорные органы, в частности, в налоговую инспекцию. 

Второй способ – воспользоваться сервисами ФНС для отправки электронной отчетности.  На сайте ФНС России доступна специальная программа «Налогоплательщик ЮЛ», в которой «упаковывается» отчет, также на сайте ФНС работает онлайн-сервис по направлению отчетности в налоговый орган.

Подключите сервис сдачи электронной отчетности со скидкой. Оставьте заявку, и узнайте условия получения скидки до 50%.

Оставить заявку

Важно: с января 2022 года электронная подпись для юрлиц и ИП оформляется только в ФНС или у доверенных лиц ФНС. Сертификат электронной подписи руководителю ООО и индивидуальному предпринимателю можно получить бесплатно. Однако, налогоплательщику все же придется заплатить при получении ЭЦП – за физический носитель подписи токен, который необходим для записи ЭЦП, а также нужно приобрести и установить на компьютер программу КриптоПро. 

Поможем получить электронную подпись для сдачи отчётности на защищенном носителе рутокен.

Бесплатная консультация

Отправка отчетности через сервисы ФНС: основные требования и ограничения.

С 2011 года Федеральная налоговая служба проводит пилотный проект по эксплуатации программного обеспечения по представлению налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде через Интернет-сайт ФНС России. Действие пилотного проекта по представлению электронной отчетности на сайте ФНС продлевалось уже более десяти раз. Отправка отчетности в сервисе осуществляется бесплатно.

Чтобы воспользоваться данным Интернет-сервисом, необходимо учесть ряд его особенностей и ограничений.

1. Необходимо выполнить ряд технических условий. 

Операционная система компьютера, с которого будет подаваться отчетность. должна быть минимум версии Microsoft Windows XP, либо Mac OS X 10.9; криптопровайдер должен поддерживать алгоритмы ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89, должна быть возможность работать с электронной подписью через браузер. Браузер Internet Explorer 8.0 и выше. Для браузера Intenet Explorer 10 и Internet Explorer 11 рекомендуется использовать режим совместимости.

2. Принимается не вся отчетность.

Через сервис ФНС по сдаче отчетности можно отправить только бухгалтерскую и налоговую отчетность. Отчетность в другие надзорные органы необходимо сдавать по другим каналам – или через сервисы конкретных надзорных органов, или через оператора ЭДО. Кроме того, через сайт ФНС нельзя сдать декларацию по НДС, она сдается через оператора электронного документооборота (ЭДО). 

Какую отчетность можно отправить через сайт ФНС:

• бухгалтерскую отчетность,

• декларацию по налогу на прибыль, 

• декларации по УСН, 

• декларации по ЕСХН,

• расчет по страховым взносам,

• 6-НДФЛ и 3-НДФЛ,

• декларацию по налогу на имущество.

3. Ряд предприятий не может воспользоваться сервисом ФНС по отправке отчетности.

Сервис ФНС рассчитан на организации и предпринимателей на специальных налоговых режимах, а также на малый и средний бизнес. 

Кто не может отчитаться через сайт ФНС:

• организации на ОСНО, которые сдают декларацию по НДС,

• налогоплательщики, отнесенные к категории крупнейших.

• представители налогоплательщиков. 

Используйте простой и удобный сервис сдачи отчетности для любых организаций и ИП

Скидка 50% новым организациям

Отправка отчетности через сервисы ФНС: последовательность действий.

1. Получение электронной подписи.

Для сдачи отчетов понадобится УКЭП (усиленная квалифицированная электронная подпись). УКЭП нужно получить заранее в удостоверяющем центре ФНС или у уполномоченных ФНС удостоверяющих центров.

Чтобы получить квалифицированный ключ электронной подписи предпринимателям и руководителям организаций необходимо представить в налоговый орган паспорт, СНИЛС, USB-носитель ключевой информации и пройти процедуру идентификации. Удобнее всего подать заявление на выпуск КЭП онлайн через «Личный кабинет».

Носитель ключей электронной подписи, отвечающий требованиям, должен иметь действительный сертификат соответствия, выданный ФСБ России или ФСТЭК России, а также должен быть в форм-факторе USB-токенов Type-A.

После получения ключа УКЭП на токене, налогоплательщику нужно самостоятельно устанавливать на компьютер сертификат электронной подписи и настроить средство криптографической защиты информации, то есть программу, которая шифрует документы и генерирует электронную подпись. 

Проверить сертификат электронной подписи можно на странице авторизации в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого нужно вставить токен с сертификатом подписи в компьютер. ИП в «Личном кабинете налогоплательщика» выбирает пункт «Ключ сертификата электронной подписи», там будет инструкция. Юрлицо в «Личном кабинете налогоплательщика» выбирает раздел «Диагностика подключения». 

Важно: если в процессе самостоятельной установки сертификата электронной подписи или настройки программы зашиты информации возникнут проблемы, решать их придется самостоятельно. Техподдержка ФНС помогает только с работой в сервисе.

2. Регистрация в сервисе ФНС.

После получения электронной подписи зарегистрируйтесь на сайте ФНС как организация или предприниматель. 

Регистрация довольно простая. На странице сервиса нужно указать электронную почту и пароль, а затем активировать учётную запись по ссылке из письма, которое придёт на почту.



Технические уловия работы с сервисом ФНС:

• Microsoft Windows XP или выше, либо Mac OS X 10.9 или выше.

• Криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89.

• Программный компонент для работы с электронной подписью с использованием web-браузера (Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версия 2.0),

Затем в сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчётности нужно получить идентификатор абонента. Для этого нужно выгрузить файл с сертификатом электронной подписи из программы криптографической защиты и загрузить в сервис.

Данные о завершении регистрации и присвоении идентификатора появятся в личном кабинете. После этого код абонента нужно указать в разделе «Сведения об организации».



3. Подготовка отчета к отправке – упаковка в транспортный контейнер.

Сформировать отчет можно в своей учетной программе или в бесплатной программе ФНС «Налогоплательщик ЮЛ». Программу «Налогоплательщик ЮЛ» нужно скачать самостоятельно, она нуждается в обновлениях, которые нужно отслеживать и устанавливать вручную.

Перед сдачей отчет нужно упаковать в транспортный контейнер, то есть зашифровать по требованиям ФНС и подписать КЭП. Упаковка в транспортный контейнер осуществляется только через программу ФНС «Налогоплательщик ЮЛ», поэтому программу скачивать необходимо всем, сдающим отчетность через сервис ФНС, то есть и тем, кто готовит отчет в другой учетной программе.  

Алгоритм зашифровки в транспортный контейнер:

• загрузить в «Налогоплательщик ЮЛ» отчет,

• нажать кнопку «Выгрузить транспортный контейнер для портала»,

• выбрать папку для загрузки,

• скопировать и вставить идентификатор налогоплательщика,

• выбрать сертификат для подписи,

• сформировать контейнер.

4. Загрузка отчета в сервис ФНС.

Контейнер загружается на сайт ФНС напрямую через сервис сдачи отчетности «Представление налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме». После добавления файла и нажатия кнопки «Отправить документ» осуществляется отправка.



5. Проверка статуса документа.

Во вкладке «Отправленные документы» отображается статус отправленной отчетности. Именно здесь мониторится факт получения документа налоговой инспекцией.

Важно: через сайт ФНС нельзя получать требования от ФНС.

Горячие вопросы по отправке через сайт ФНС:

• Можно ли сдать отчет, сформированный в своей учетной программе? В сервисе сдачи налоговой отчетности загружается транспортный контейнер, сформированный в ПО «Налогоплательщик ЮЛ» Налоговую отчетность, сформированную в своей учетной программе, необходимо загрузить в «Налогоплательщик ЮЛ» и выгрузить транспортный контейнер.

• Что делать, если не получается сформировать транспортный контейнер в «Налогоплательщик ЮЛ»? Чаще всего это происходит потому, что устарела версия ПО «Налогоплательщик ЮЛ», нужно обновить версию программы.

Вывод: главным плюсом отправки отчетности через сервисы ФНС является возможность сделать это бесплатно. Необходимо лишь потратиться на дополнительные средства для ЭЦП – носитель-токен и программу криптозашиты. При этом отправка через сайт ФНС требует много времени и усилий по подготовке ПО к работе, требует систематического обновления ПО, времени на выгрузку и загрузку сертификата электронной подписи, отправку отчётов. В случае ошибок необходимо обращаться к своим ит-специалистам или к сторонним платным консультантам. ФНС имеет службу техподдержки, которая проконсультирует по работе внутри сервиса, вопросы настройки ПО и вопросы по подготовке отчета надо решать самостоятельно. 

Отправка отчетности вторым способом – через оператора ЭДО, является платной, но при этом имеет сильную сервисную составляющую. Далее рассмотрим возможности отправки электронной отчетности через оператора СБИС, являющегося одним из крупнейших и опытнейших операторов электронного документооборота и отправки отчетности. Сервис СБИС Электронная отчетность имеет ряд существенных преимуществ: скорость, удобство, простоту в использовании, дополнительные возможности. Сервис доступен по цене, имеет сильную службу бесплатной поддержки.

Около 1 300 000 компаний сдают отчетность в СБИС!

Отправка отчетности через СБИС: основные возможности.

1. Принцип единого окна. В сервисе СБИС Электронная отчетность возможно сдать отчетность во все контролирующие органы, а не только в ФНС. Сервис позволяет отчитываться в ФНС, ФСС, ПФР, Росстат, РАР, РПН и др. В системы доступны все возможные отчёты, включая отчётность в Миграционную службу и Центробанк.

2. СБИС является своего рода конструктором, каждая компания может собрать систему под себя. 

• Средний и малый бизнес может сдавать онлайн-отчеты «как на бумаге», получать консультационную помощь по заполнению отчетов, сформировать свой собственный календарь со сроками сдачи, нулевую отчетность за предприятие сдаст робот, компания получит понятный финансовый анализ своей деятельности и рекомендации по оптимизации налогов.

• Крупный бизнес в СБИС получает легкую отправку отчетности за филиалы, работу с большими отчетами, удобные ответы на требования, автосверку с бюджетом по всем филиалам и дочерним фирмам, гибкую настройку прав доступа.

• Сервис актуален и для уполномоченных бухгалтерий. В нем возможна отправка любого количества электронных отчетов за один клик, согласование и переписка по отчету с заказчиком, управление доверенностями, реализован механизм автозаполнения отчетов. В СБИС разработано специальное решение для бухгалтеров на аутсорсинге и уполномоченных бухгалтерий СабиБухта. Решение имеет встроенный документооборот, автоматическое формирование документов, удобные карточки клиентов, все задачи по бухучету, зарплате, отчетности и налогам, автоматическая сверка по всем клиентам и сбор данных в наглядную таблицу.

Со всеми возможностями и конфигурациями системы можно ознакомиться по ссылке>>.

3. Комфорт и минимизация ошибок.

• Помощь при заполнении отчетов. В СБИС можно навести мышку на ячейку, вызывающую затруднения, и система пояснит задачу. Причем, можно получить как краткое пояснение, так и развернутые комментарии опытнейших специалистов. Кроме того, консультацию можно получить и в прямой коммуникации со службой поддержки оператора, которая работает 7 дней в неделю в круглосуточном режиме. Консультации службы поддержки распространяются не только на технические вопросы по работе сервиса, но и на вопросы по составлению отчетности. Кроме того, электронное решение берет на себя значительную часть рутинных задач, например, автоматически заполняет те строки, которые переносятся или которые можно рассчитать из ранее составленной отчетности.

• Электронная проверка отчетности. СБИС автоматически преобразует отчеты в формат, соответствующий последним законодательным изменениям. Система проверяет все цифры как внутри одного отчета, так и между разными формами по тем же алгоритмам, что и госорганы. В СБИС заложены более 2 800 контрольных соотношений. 

4. Уведомления по статусу отчета и переписка с госорганами. О каждом изменении статуса отчета, полученном требовании и т.п. сервис уведомляет отправителя. Причем, это может быть сделано не только в самой системе, но и по дополнительным каналам коммуникации, через СМС и т.п.  Также кроме отчетности в госорган можно отправить через оператора любой другой документ, например, пояснительную записку, вопрос и даже поздравление с праздником. Работает это и в обратную сторону – через СБИС придет вопрос от инспектора, новость от госоргана и т.п.

Алгоритм работ по отправке отчетности с оператором ЭДО по телекоммуникационным каналам связи:

• выбрать тариф,

• подключиться к системе электронной отчетности,

• начать работу с отчётностью: выбрать отчетную форму и заполнить ее,

• заверить отчёт сертификатом электронной подписи,

• отправить отчёт,

• дождаться подтверждения приёма отчёта.

Используя дополнительный сервис СБИС Бухгалтерия и Учет автоматически можно  создавать закрывающие документы на основании выставленных и оплаченных счетов, автоматизировать ввод данных по накладным, вести корректный автоматический учет рабочего времени, подсчет среднесписочной численности сотрудников с учетом всех нюансов. 

Если вам нужна помощь в подготовке отчетности – наши сотрудники готовы подключиться к решению этой задачи. Услуга по подготовке и сдаче отчетности в СБИС доступна как для отдельных отчетов, так и для всего массива отчетности.

О том, как подключиться к СБИС, вам готовы рассказать наши специалисты.