Отправим материал Вам на почту

Получите скидку на СБИС до 50%! Закажите бесплатную демонстрацию.

Попробовать бесплатно

Впереди крайний срок подачи декларации 3-НДФЛ. Кто обязан сдавать 3-НДФЛ? Как сдать 3-НДФЛ без ошибок? Как получить налоговый вычет? Отвечаем на самые частые вопросы про декларацию 3-НДФЛ.

Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ?

Отчетность по форме 3-НДФЛ подают:

  • Физические лица, с чьих доходов не удержан НДФЛ налоговыми агентами
  • Нотариусы, адвокаты и другие частнопрактикующие лица
  • Иностранцы, работающие в России по патенту
  • Индивидуальные Предприниматели на ОСНО

Все эти лица обязаны подать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ в срок не позднее 30 апреля. Также у них возникает обязанность уплатить налог до 15 июля включительно.

Когда предприниматели обязаны сдавать 3-НДФЛ?

ИП сдают декларацию 3-НДФЛ в случаях:

  • ИП на ОСНО (даже в тех случаях, когда деятельность не велась или итогом прошлого года стал убыток).
  • ИП на ПСН или УСН при получении доходов, попадающих под ОСНО (не относящихся к предпринимательской деятельности или не подпадающих под условие спецрежима).
  • ИП утратил право на применение ПСН или УСН и перешел на ОСНО.

В каких случаях физические лица обязаны подавать 3-НДФЛ?

Физические лица обязаны подавать декларацию в случаях:

  • Продажи транспортного средства, находившегося в собственности меньше 3 лет
  • Продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения
  • Получения в дар машины, недвижимости, акций, долей, паев от физических лиц, не состоявших в близких родственных связях
  • Получения выигрыша от операторов лотерей или организаторов азартных игр в размере от 15 тыс. рублей
  • Переуступки прав требования
  • Получения вознаграждения от лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами
  • Получения дохода от иностранных источников
  • Получения дохода по ценным бумагам (при не удержании брокером НДФЛ)

С 1 января 2022 года физическим лицам отменена обязанность сдавать декларацию при продаже недвижимости на сумму до 1 млн. рублей, а иного имущества (транспорта, гаражей и т.д.) – до 250 тыс. рублей.

Что грозит в случаях несвоевременной сдачи 3-НДФЛ?

Если декларация 3-НДФЛ подается с задержкой, то налогоплательщику грозит штраф. Размер штрафа составляет 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки (как полный, так и неполный). Максимальный размер штрафа - 30% от суммы налога и минимальный - 1 000 рублей. Размер штрафных санкций увеличивается вдвое в случае повторного нарушения сроков.

Как легко и быстро заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Вы можете самостоятельно разбираться в тонкостях заполнения декларации, а можете обратиться к специалистам. Наши сотрудники подготовят за вас 3-НДФЛ и проконсультируют по полному перечню документов, который необходимо предоставить в ФНС вместе с декларацией.

Вы получите заполненную декларацию в двух форматах, xml - для предоставления в электронном виде в ФНС и PDF - для предоставления декларации на бумаге плюс необходимый список документов для ФНС. Кроме этого, мы сформируем и отправим заявление на налоговые вычеты.

Оставьте заявку на заполнение декларации 3-НДФЛ. Наши специалисты быстро и без ошибок подготовят отчет и заявление на налоговый вычет.

Оставить заявку

По какой форме подается 3-НДФЛ?

Новая форма декларации 3-НДФЛ была введена Приказом ФНС России от № ЕД-7-11/903@ от 15.10.2021, вступившим в силу 1 января 2022 года. Обновление формы было вызвано изменением НК РФ. Ознакомиться с изменениями и скачать новую форму можно по ссылке.

Как сдать декларацию 3-НДФЛ?

Сдать 3-НДФЛ можно несколькими способами:

  • лично в Налоговой Инспекции
  • отправить по почте
  • через телекоммуникационные каналы связи (интернет)
  • в Личном Кабинете налогоплательщика.

Куда подается декларация 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Получить налоговый вычет могут физические лица - резиденты РФ (проживающие в России не менее 183 дней в календарном году), имеющие официальный доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%. Нерезиденты воспользоваться налоговым вычетом не могут.

Как получить налоговый вычет?

Любой гражданин, который подходит под вышеперечисленные условия, может получить вычет через ФНС или через работодателя. В первом случае можно вернуть деньги на свой счет, а во втором работодатель не будет удерживать НДФЛ с заработной платы.

Для получения вычета понадобится предоставить следующие документы:

  • ИНН и копия паспорта
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ

Получение разного вида вычетов требует разного пакета документов. Список документов выше, как правило, требуется во всех случаях. В остальных могут быть востребованы: копии платёжных документов на покупку недвижимости, оплату обучения, лечения, пополнения ИИС и т.п. Для выплаты на детей понадобятся справки на ребёнка. Каждый конкретный случай подробно расписан в Налоговом Кодексе РФ (статьи 218 – 221).

Какие налоговые вычеты можно получить?

За истекший год можно получить следующие налоговые вычеты:

  • Имущественные: покупка жилья, дома, квартиры, комнаты, земельного участка
  • Инвестиционные: выплата процентов по ипотечному кредиту.
  • Социальные: оплата лечения, обучения, как своего, так и ребенка; покупка дорогостоящих медикаментов; с 2022 года можно получить вычет на занятие спортом.
  • Стандартные: вычеты на детей и получаемые людьми с инвалидностью и отдельные категории граждан
  • Профессиональные: вычеты для индивидуальных предпринимателей и физических лиц, работающих по гражданско-правовым договорам; специалистов, занимающихся частной практикой.

Какой размер налогового вычета можно получить?

Лимит социального вычета ограничен в 120 тыс. рублей в год. Если у вас есть ежегодные траты на оплату лечения, лекарств, обучения и т.д. и каждый год вы платите со своих доходов 13% НДФЛ, то вы имеете право ежегодно возвращать себе не более 15 600 руб.

Лимит имущественного вычета — 2 млн. рублей. Но возврат будет 13% не от всей этой суммы, а от фактически потраченных денег на недвижимость. Если объект недвижимости стоил 1,5 млн. рублей, то вернут 13% от 1,5 млн. Если больше 2 млн. рублей, то можно получить максимум 260 тысяч рублей.

На уплаченные проценты по ипотеке установлен лимит — 3 млн. руб. Это значит, что сумма возврата будет 390 тыс. руб.

Какие выгоды заполнения декларации 3-НДФЛ через специалистов АБТ Сервисы для бизнеса?

Наши специалисты быстро и без ошибок заполнят и сдадут вашу декларацию 3-НДФЛ. Мы поможем собрать весь пакет документов, подтверждающих право на получение вычетов в максимально возможном объеме. Вам не придется самостоятельно искать актуальные формы и уточнять состав пакета документов для вычетов – за вас это все сделают специалисты. Обращайтесь к нам прямо сейчас!

Заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить вычет с помощью наших специалистов

Заказать услугу

Оставьте заявку и получите бесплатную консультацию уже сегодня!

Видео по теме

150 000

Клиентов на постоянной поддержке

40

Офисов по всей России и продолжаем расширяться

15 лет

Мы успешно работаем в сфере электронных решений

24/7

Всегда на связи с клиентами группа Техподдержки

Написать директору

Отзывы и предложения для повышения качества нашей работы

Долгов

«Наша цель – решить все Ваши текущие задачи и создать новые возможности для Вашего успешного развития. Сделать это качественно и профессионально. Ваши предложения и пожелания – ключ к этому. Буду рад обратной связи по работе как подразделений, так и отдельных сотрудников.»

Антон Долгов

Руководитель компании

Заказать звонок

Новым клиентам скидка 50% на программы СБИС.