Заявка онлайн
Менеджер компании свяжется с Вами в течение 30 минут в рабочие дни и ответит на Ваши вопросы.Налоговая отчетность для ИП
Как происходит сдача отчетности ИП (индивидуальными предпринимателями)
через Интернет и как автоматизировать этот процесс?
Какую Отчетность сдает ИП?
Всю налоговую отчетность для ИП можно разделить на 6 категорий, каждую из которых лучше рассматривать по отдельности.
Обязательная отчетность ИП:
-
По обязательным налогам, в зависимости от режимов налогообложения
-
За наемный персонал, все зависимости от его количества
-
По кассовым операциям
-
По дополнительным налогам,
в зависимости от специфики бизнеса -
Статистическая, по результату запроса Росстата
-
Нулевая, при отсутствии какой-либо деятельности
Факторы, влияющие на состав электронной отчетности ИП:
-
Ведение
деятельностистандартная или нулевая отчётность
-
Система
налогообложенияУСН, ЕНВД, ПСН или ОСН
-
Штат
сотрудниковотчитывается перед ИФНС и Росстатом или перед ПФР и ФСС
Ежегодную отчётность обязаны сдавать все ИП без исключения.
Если деятельность не велась, всем, кроме ИП на ЕНВД необходимо сдать лишь нулевую отчётность. При отсутствии деятельности по ЕНВД нулевая декларация не сдаётся, т.к. ИП снимается с учёта как ЕНВД и может перейти на любую другую систему налогообложения.
Несвоевременная сдача нулевой отчётности ИП грозит штрафом от 1000 рублей.
Отчетность ИП на разных режимах
Какой налог ИП оплачивает
— такую отчетность и сдает.
Если ИП совмещает два режима
— подает 2 декларации.
Общий режим.
ИП на ОСНО уплачивают все виды обязательных налогов. Это и НДФЛ, и НДС, и налог на имущество. А отчетность индивидуального предпринимателя на ОСНО на 2018 год состоит из 3 позиций:
Вид отчета
-
Декларация НДС
-
Декларация 3-НДФЛ
-
Декларация 4-НДФЛ
Характеристика
-
По форме КНД 1151001. С 2016 года сдается в электронном формате, ФНС может принять ее и на бумажном носителе, но выпишет за это штраф
-
Частота сдачи — один раз в год
-
Как только бизнес принесет первую прибыль, ИП должен подсчитать предполагаемый доход и занести результат в декларацию. По нему налоговики рассчитают сумму авансовых платежей по НДФЛ
Срок сдачи
-
До 25 числа месяца, следующего за кварталом
-
30 апреля
-
Сдается через месяц после открытия ИП, после этого про этот вид отчетности можно забыть
Упрощенный режим
ИП на упрощенке должен оплатить только один налог и всего один раз в год, а ежеквартально вносит авансовые платежи, рассчитанные самостоятельно.
Отчетность для ИП на УСН (без работников)
Отчетность для ИП на УСН (с работниками)
Декларация по налогу УСН до 30 апреля
Декларация по налогу УСН до 30 апреля
Декларация по земельному налогу
(если ИП имеет в своем пользовании земельные участки)
(если ИП имеет в своем пользовании земельные участки)
4-ФСС, РСВ-1, справки 2-НДФЛ, персонифицированный отчет в пенсионный фонд, реестр сведений о доходах физических лиц.
ИП без штата
При использовании патентной системы налогообложения ИП, работающие без найма сотрудников, не сдают в ФНС деклараций по НДС и на доходы физических лиц, а также не отчитываются перед ПФС и ФСС.
ИП на ПСН обязан:
- Вести книгу учёта доходов (согласно статьям 346.24 и 346.53 Налогового Кодекса РФ), чтобы при необходимости представить её для проверки сотрудникам ФНС. Вести книгу можно в электронном виде. Главное, чтобы в неё невозможно было вносить изменения.
- Отправлять статистические отчёты в Росстат в соответствии с требованиями действующего законодательства. К примеру, отчитываться о деятельности за прошлый год согласно положениям Федерального закона «О развитии малых и средних предприятий» от 24.07.2007 № 209-ФЗ.
- Отправлять в ФНС налоговую отчётность по уплате НДПИ, земельного, водного, транспортного налога, а также акцизов – если по закону ИП является плательщиком данных налогов.
ИП на УСНО и ОСНО помимо всего перечисленного ежегодно подают декларацию по налогу на доходы до 30 апреля. Кроме того, при использовании ОСН необходимо декларировать предполагаемый доход на год. Декларация подаётся в течение 5 дней по окончании месяца, когда был получен первый доход с начала года.
Предприниматели на УСН и ОСН, заключившие договор социального страхования, обязаны ежеквартально отправлять сведения в ФСС – до 15 числа месяца, следующего за отчётным периодом. Кроме того, ИП на ОСН до 25 числа следующего за отчётным кварталом месяца сдают декларацию по НДС.
Для предпринимателя на ЕНВД ежеквартальная отчётность ограничивается сдачей налоговой декларации до 20 числа месяца, следующего за отчётным кварталом.
ИП-работодатели
С 2016 года ИП обязаны сдавать отчётность в электронном виде:
В ПФР
– если в штате более 25 сотрудников
В ИФНС
– если в штате 25 сотрудников и более
Индивидуальные предприниматели, которые нанимают себе в помощь работников, ежегодно подают в ФНС сведения:
о средней численности сотрудников за год
– до 20 января
о доходах сотрудников
– до 1 апреля
Кроме того, каждый ИП-работодатель должен ежеквартально отчитывается по удержанному налогу на доходы физических лиц (6-НДФЛ), сдавать отчёты по формам 4-ФСС (в ФСС) и РСВ-1 (в ПФР).
Также необходимо ежемесячно сдавать в ПФР отчёт по форме СЗВ-М.
Если вы боитесь перепутать сроки или порядок сдачи отчетности ИП, рекомендуем использовать программу электронной отчётности СБИС, которая имеет встроенный налоговый календарь, удобный мастер отправки отчётов и систему напоминаний.
Сдавайте отчётность во все контролирующие органы!
-
Федеральная
налоговая служба -
Пенсионный
фонд России -
Фонд Социального
страхования -
Федеральная служба
гос. статистики
Узнайте, как еще можно использовать СБИС Электронная отчетность.
Нажатием кнопки я принимаю условия Оферты по использованию сайта
и согласен с Политикой конфиденциальности
и согласен с Политикой конфиденциальности
Отчёты при закрытии ИП
При ликвидации ИП необходимо отдельно отчитаться перед ФНС и ПФР. Порядок подачи документов при разных системах налогообложения в данном случае различается.
Предприниматели на УСН сдают последний отчёт до 25 числа месяца, следующего за прекращением деятельности ИП. Те, кто применяет ЕНВД, сдают отчёт перед подачей документов на ликвидацию ИП.
После закрытия ИП последние отчёты и документы, подтверждающие прекращение деятельности, необходимо хранить в течение 3 лет – на случай налоговой проверки.
Чем удобна электронная сдача отчетности ИП
-
Быстрота
сдачи -
Простота
подготовки -
Сдача
24/7
В любом случае отчётность ИП в электронном виде сдавать проще и быстрее, чем в бумажном. Во-первых, электронный отчёт вы направляете через Интернет из любой точки мира и в удобное вам время – независимо от графика работы госорганов. Во-вторых, ускорить формирование и отправку электронных отчётов можно с помощью специальных программ, таких как СБИС Электронная Отчётность.
Со СБИС электронная сдача отчетности ИП происходит за несколько минут. Вы заполняете простые формы в Мастере отчётов, выбираете, куда отправляете документы в желаемые госорганы и ждёте подтверждения.
Простота сдачи отчётности при помощи СБИС Электронная отчётность:
-
Заполните формы отчетности в Мастере отчетов или выгрузите их из своей программы учета.
-
Выберете государственный орган, куда отправляете отчетность
-
Получайте подтверждение сдачи отчётности
Отчетность ИП в электронном виде удобна ещё и тем, что вам не придётся отслеживать налоговый календарь – программа напомнит, когда сдавать тот или иной отчёт в зависимости от вашей системы налогообложения.
При покупке СБИС вы получаете электронную подпись, которая будет храниться на защищённом сервере, что обеспечивает высокий уровень безопасности при пересылке ваших данных.
Со СБИС Электронная отчетность Вы получаете:
-
Личный
помощник -
Налоговый
календарь -
Журнал для
бухгалтера -
Полный набор
отчетности
-
Регулярное обновление
-
Круглосуточная поддержка 24/7 и консультации экспертов
-
СМС уведомления о требованиях из ФНС о статусе отчетов
-
Сверка раасчетов с бюджетом и НДС
Стоимость отчетности для индивидуальных предпринимателей значительно ниже чем для юридических лиц.
Для нулевой отчётности предусмотрена услуга «Нулёвка»!
Следите за специальными акциями нашей компании!
Хотите подключить программу для сдачи электронной отчётности уже сегодня?
Оставьте заявку, чтобы проконсультироваться со специалистом по СБИС и выбрать оптимальный тариф.
Нажатием кнопки я принимаю условия Оферты по использованию сайта
и согласен с Политикой конфиденциальности
и согласен с Политикой конфиденциальности
Последние события
-
Инициатива Министерства финансов по изменению режима налогообложения в отношении бизнеса, продающего маркированную продукцию, не оказалась односторонней. Производители продукции, подлежащей обязательной маркировке также оказались под ударом. Правительство ...
-
Суть правок заключается в запрете для продавцов маркированной продукции на работу по ЕНВД и другим специальным системам налогообложения. Такие перемены болезненно ударят по малому бизнесу, подтолкнув предпринимателей к повышенной налоговой нагрузке, ...
-
15 мая 2019 года – Электронные торги все чаще становятся важным инструментом в арсенале современных предпринимателей. Российский бизнес, нацеленный на стремительное развитие, выступает за использование новых технологий, оптимизацию затрат и эффективность. ...
-
В сердцах людей всегда будет жить память о доблести и героизме солдат, сражавшихся за наше будущее. Сегодня мы вспоминаем всех, кто боролся за свободу нашей Родины в тылу и на передовой, приближая день Великой Победы! Этот день объединяет всех нас. ...
